Il Tax Loss Harvesting è una strategia per ridurre il tuo reddito imponibile. Anche se non puoi realizzare direttamente perdite fiscali tramite CoinTracker, offriamo uno strumento di Tax Loss Harvesting per i piani Prime e Ultra plans, che può aiutarti a decidere quali asset Vendita.
Ecco come funziona:
- Vendita asset che valgono meno di quanto hai pagato inizialmente.
- Usa queste perdite per compensare i guadagni di altri investimenti.
Il risultato: una tassa più bassa.
Esempio
Un esempio di tax loss harvesting è se tu:
- Acquista 25.000 $ di crypto A.
- In seguito, effettua la Vendita di crypto A per 28.000 $, realizzando una plusvalenza di 3.000 $.
- Nello stesso anno, effettua la Vendita della crypto B per 25.000 $, che avevi acquistato originariamente per 30.000 $, realizzando una minusvalenza di 5.000 $.
Utilizzando il Tax Loss Harvesting, la perdita di 5.000 $ da crypto B compensa il guadagno di 3.000 $ da crypto A. Questo significa che hai eliminato la plusvalenza imponibile e la perdita residua di 2.000 $ può either compensare altri guadagni nello stesso anno fiscale o ridurre il tuo reddito imponibile complessivo.
Per ulteriori informazioni sul Tax Loss Harvesting e su come influisce sulle tasse cripto, sulle regole di wash sale e su altre considerazioni importanti, consulta la nostra Guida al Crypto Tax Loss Harvesting.
Quando compensare le perdite fiscali
Il Tax Loss Harvesting può essere effettuato ogni volta che il valore di mercato del tuo asset scende sotto il prezzo di acquisto originale, noto come prezzo di carico. Per ridurre le imposte 2024, devi effettuare la Vendita di asset in perdita in qualsiasi momento durante il 2024.
Utilizzare lo strumento di Tax Loss Harvesting in CoinTracker
Lo strumento offre:
- Asset da considerare per il Tax Loss Harvesting
- Il Wallet che detiene l’asset
- Importo da considerare per la Vendita
- Perdita massima stimata recuperabile
Puoi ordinare gli asset in base a criptovaluta, Wallet, importo da Vendita, valore di mercato, prezzo di carico o perdita massima recuperabile.
Informazioni sulla tabella dei lotti fiscali
Quando effettui l’Acquisto o la Vendita di criptovalute, ogni transazione crea un tax lot, che registra quanto hai pagato per l’asset e quando lo hai acquistato. La tabella dei tax lot, che si trova sotto Cripto che puoi vendere in perdita, mostra queste registrazioni.
Questa tabella ti aiuta a capire quali asset Vendita in base al tuo metodo di costo base, semplificando la riduzione delle imposte. Ecco come sono ordinate le diverse metodologie e cosa significano:
- Highest In, First Out (HIFO): Ordina prima per prezzo di carico medio più alto.
- Last In, First Out (LIFO): Ordina per data di acquisto, mostrando in cima gli asset più recenti.
- First In, First Out (FIFO): Ordina per data di acquisto, mostrando prima gli asset più vecchi.
Ogni metodo ti aiuta a decidere quali asset mettere in Vendita per ridurre l’imposta selezionando quelli che hanno il maggiore impatto sulle plusvalenze.
Capire la crypto in staking e il Tax Loss Harvesting
Le crypto in staking possono comparire tra le tue raccomandazioni di Tax Loss Harvesting, ma il loro prezzo di carico si applicherà solo dopo l’unstaking. Poiché le crypto in staking costituiscono un gruppo separato di lotti fiscali, il loro prezzo di carico non può essere utilizzato per il Tax Loss Harvesting o per il calcolo di plus/minusvalenze finché non vengono unstaked.
Esempio: Vendita di SOL in staking e non in staking con HIFO
Una persona utilizza il metodo HIFO (Highest In, First Out) per il prezzo di carico e ha le seguenti posizioni:
- 10 SOL in staking con un prezzo di carico di $200
- 10 SOL non in staking con un prezzo di carico di $150
- Vendita 10 SOL per 170 $
L’individuo si aspetta che si applichi il prezzo di carico di 200 $ del SOL messo in staking, ipotizzando che comporti una perdita realizzata. Tuttavia, poiché gli asset messi in staking fanno parte di un gruppo separato di lotti fiscali, si applica invece il prezzo di carico di 150 $ del SOL non in staking, con conseguente plusvalenza realizzata.
Assicurati di verificare lo stato del tuo staking prima di prendere decisioni di ottimizzazione fiscale.
Garantisci la massima precisione delle perdite compensabili
Per risultati accurati, prima di usare lo strumento:
- Assicurati che il tuo Account sia corretto
- Verifica le impostazioni del prezzo di carico
- Verifica le impostazioni di prezzo di carico
L’accuratezza dei calcoli dipende dall’avere un Account accurato, e i numeri nello strumento di Tax Loss Harvesting sono influenzati dal tuo metodo di prezzo di carico e dalle impostazioni di tracciamento del prezzo di carico.
Suggerimenti per il Tax Loss Harvesting
- Identifica gli asset: Determina quali asset detieni con una perdita realizzabile.
- Vendita degli asset: Vendere l’importo dell’asset in contanti, in una stablecoin o in un’altra criptovaluta.
- Riacquista gli asset: Se desideri mantenere la composizione del tuo portafoglio, riacquista la stessa quantità dell’asset.
- Trasferisci asset: Sposta gli asset di nuovo nelle Wallet per una detenzione a lungo termine.
- Sincronizza la tua dashboard: Aggiorna la tua dashboard CoinTracker dalla pagina Wallets.
- Rivedi le transazioni: Controlla le transazioni in perdita fiscale nella pagina Transazioni per verificare la colonna Guadagni.
Questi suggerimenti sono un esempio di come lo strumento di Tax Loss Harvesting potrebbe essere usato, solo a scopo informativo, e non costituiscono consulenza fiscale. Per consigli fiscali, rivolgiti a un professionista. Consulta il nostro disclaimer completo.
Questi suggerimenti sono un esempio di come lo strumento di Tax Loss Harvesting potrebbe essere utilizzato, solo a scopo informativo, e non costituiscono consulenza fiscale. Per consigli fiscali, rivolgiti a un professionista. Consulta il nostro disclaimer completo.
Per i clienti tedeschi
Monitora gli asset in perdita mentre si avvicinano al periodo di detenzione di un anno. Per ottenere un beneficio fiscale, effettua la vendita prima del traguardo di un anno.
Questi suggerimenti sono un esempio di come potrebbe essere utilizzato lo strumento Tax Loss Harvesting, solo a scopo informativo, e non sono da intendersi come consulenza fiscale. Per consulenza fiscale, si prega di consultare un professionista fiscale. Consulta la nostra dichiarazione di non responsabilità completa.