El Tax Loss Harvesting es una estrategia para reducir tu renta imponible. Aunque no puedes aplicar directamente pérdidas fiscales con CoinTracker, ofrecemos una herramienta de Tax Loss Harvesting para los planes Prime y Ultra que puede ayudarte a decidir qué activos sell.
Así es como funciona:
- Venta activos que valen menos de lo que pagaste originalmente.
- Usa esas pérdidas para compensar ganancias de otras inversiones.
El resultado: una factura fiscal más baja.
Ejemplo
Un ejemplo de Tax Loss Harvesting es si:
- Compra 25.000 $ en cripto A.
- Luego, realiza una Venta de cripto A por 28.000 $, obteniendo una ganancia de capital de 3.000 $.
- Ese mismo año, realiza la Venta del cripto B por $25,000, que compraste originalmente por $30,000, generando una pérdida de capital de $5,000.
Con el Tax Loss Harvesting, la pérdida de 5.000 $ de la cripto B compensa la ganancia de 3.000 $ de la cripto A. Esto significa que has eliminado la ganancia sujeta a impuestos y la pérdida restante de 2.000 $ puede compensar otras ganancias en el mismo ejercicio fiscal o reducir tu base imponible total.
Para obtener más información sobre Tax Loss Harvesting y cómo afecta a los impuestos sobre cripto, las reglas de “wash sale” y otras consideraciones importantes, consulta nuestra Guía de Crypto Tax Loss Harvesting.
Cuándo compensar pérdidas fiscales
El Tax Loss Harvesting puede realizarse en cualquier momento en que el valor de mercado de tu activo caiga por debajo del precio de compra original, conocido como su base de coste. Para reducir tus impuestos de 2024, necesitas realizar una Venta de activos con pérdidas en cualquier momento durante 2024.
Usar la herramienta de Tax Loss Harvesting en CoinTracker
La herramienta ofrece:
- Activos a considerar para el Tax Loss Harvesting
- La billetera que contiene el activo
- Cantidad a considerar para la Venta
- Pérdida máxima estimada aprovechable
Puedes ordenar los activos por criptomoneda, Billetera, monto para Venta, valor de mercado, base de coste o pérdida máxima cosechable.
Acerca de la tabla de lotes fiscales
Cuando compras o vendes criptomonedas, cada transacción crea un lote fiscal, que registra cuánto pagaste por el activo y cuándo lo compraste. La tabla de lotes fiscales, ubicada en Cripto que puedes vender con pérdidas, muestra estos registros.
Esta tabla te ayuda a decidir qué activos Venta según tu método de base de costo, lo que facilita reducir tus impuestos. Así se ordenan los distintos métodos y qué significan:
- Highest In, First Out (HIFO): Ordena primero por la base de coste promedio más alta.
- Últimas entradas, primeras salidas (LIFO): Ordena por fecha de adquisición y muestra los activos más recientes arriba.
- First In, First Out (FIFO): Ordena por fecha de adquisición y muestra primero los activos más antiguos.
Cada método te ayuda a decidir qué activos Venta para reducir tu factura fiscal, seleccionando aquellos que tienen el mayor impacto en tus ganancias de capital.
Entender el staking de cripto y el Tax Loss Harvesting
La cripto en staking puede aparecer en tus recomendaciones de Tax Loss Harvesting, pero su base de coste solo aplicará una vez que se deshaga el staking. Como la cripto en staking forma un grupo separado de lotes fiscales, su base de coste no puede usarse para Tax Loss Harvesting ni para cálculos de ganancias/pérdidas hasta que se retire del staking.
Ejemplo: Venta de SOL en staking y sin staking con HIFO
Una persona utiliza el método de base de coste HIFO (Highest In, First Out) y tiene las siguientes posiciones:
- 10 SOL en staking con una base de coste de 200 $
- 10 SOL desbloqueados con una base de coste de $150
- Ellos Venta 10 SOL por $170
El contribuyente espera que se aplique la base de coste de 200 $ del SOL en staking, suponiendo que generaría una pérdida realizada. Sin embargo, como los activos en staking forman parte de un grupo separado de lotes fiscales, se aplica la base de coste de 150 $ del SOL sin staking, lo que da lugar a una ganancia realizada.
Asegúrate de revisar tu estado de staking antes de tomar decisiones de optimización fiscal.
Garantiza la máxima precisión en pérdidas aprovechables
Para obtener resultados precisos, antes de usar la herramienta:
- Asegúrate de que tu Cuenta sea precisa
- Verifica la configuración de tu base de coste
- Verifica tu seguimiento de la base de coste
La precisión de los cálculos depende de contar con una Cuenta precisa, y las cifras en la herramienta de Tax Loss Harvesting se ven afectadas por tu método de base de coste y la configuración de seguimiento de la base de coste.
Consejos para Tax Loss Harvesting
- Identifica los activos: Determina qué activos tienes con una pérdida aprovechable.
- Venta de los activos: Vende el importe del activo por efectivo, una stablecoin u otra criptomoneda.
- Recompra los activos: Si deseas mantener la composición de tu cartera, vuelve a comprar la misma cantidad del activo.
- Transferir activos: Mueve los activos de vuelta a las Billeteras para mantenerlos a largo plazo.
- Sincroniza tu panel: Actualiza tu panel de CoinTracker desde la página de Billeteras.
- Revisar transacciones: Verifica las transacciones con pérdida fiscal en la página Transacciones para comprobar la columna Ganancias.
Estos consejos son un ejemplo de cómo podría utilizarse la herramienta de Tax Loss Harvesting, únicamente con fines informativos, y no constituyen asesoramiento fiscal. Para recibir asesoramiento fiscal, consulte a un profesional tributario. Consulte nuestro aviso legal completo.
Estos consejos son un ejemplo de cómo podría usarse la herramienta de Tax Loss Harvesting, solo con fines informativos, y no constituyen asesoramiento fiscal. Para obtener asesoramiento fiscal, consulta a un profesional tributario. Consulta nuestro aviso legal completo.
Para clientes en Alemania
Supervisa los activos con pérdidas a medida que se acerquen al período de tenencia de un año. Para obtener una ventaja fiscal, realiza la Venta antes de que se cumpla el año.
Estos consejos son un ejemplo de cómo podría utilizarse la herramienta de Tax Loss Harvesting, solo con fines informativos, y no constituyen asesoramiento fiscal. Para recibir asesoramiento fiscal, consulta a un profesional. Consulta nuestro descargo de responsabilidad completo.