Gebühren wirken sich auf die Anschaffungskosten und Erlöse Ihrer Krypto-Transaktionen aus und beeinflussen so die Berechnung von Kapitalgewinnen oder -verlusten.
Gebühren werden als Vermögensveräußerungen behandelt und stellen somit steuerpflichtige Ereignisse dar. Sie können zu einem Gewinn oder Verlust führen, den CoinTracker in deine Steuerberechnungen einbezieht. Erfahre mehr darüber, wie sich Handelsgebühren auf verschiedenen Kryptobörsen unterscheiden, in unserem Vergleichsleitfaden für Krypto-Exchange-Gebühren.
Beispiele für Gebührenberechnungen
Beispiel: Übertragung von Ethereum mit einer gas fee
Szenario: Sie transferieren 1 ETH und zahlen eine 0,1 ETH gas fee.
Details:
- Anschaffungskosten der 0,1 ETH fee: 10 USD
- Marktwert von 0,1 ETH beim Transfer: 30 USD
Berechnungen:
- Ursprüngliche Anschaffungskosten von 1 ETH: 1.000 USD
- Gewinn auf fee: 20 USD (30 $ – 10 $)
- Neuer Anschaffungswert von 1 ETH nach dem Transfer: 1.030 USD (1.000 USD + 30 USD Marktwert der fee).
Das Anfallen einer gas fee von 0,1 ETH führt zu einem Gewinn von 20 USD (aufgrund der Differenz zwischen dem Marktwert und der ursprünglichen Anschaffungskostenbasis) und erhöht die Anschaffungskostenbasis Ihrer verbleibenden 1 ETH auf 1.030 USD.
Beispiel: Erlös beim Verkauf von Ethereum mit einer gas fee
Szenario: Verkaufen Sie 1 ETH für 1.000 USD und zahlen Sie eine 30 USD gas fee.
Berechnung des Erlöses:
- Nettoerlös aus dem Verkauf: 970 USD (1.000 USD Verkaufspreis - 30 USD gas fee).
Beispiel: Kauf von Ethereum mit einer gas fee, die aus bestehenden Beständen bezahlt wird
Szenario: Kauf von 1 ETH für 1.000 USD und Zahlung einer 0,2 ETH gas fee aus einem bestehenden ETH-Bestand.
Details:
- Anschaffungskosten der 0,2 ETH fee: 10 USD
- Marktwert von 0,2 ETH zum Zeitpunkt der Transaktion: 60 USD
Berechnungen:
- Ursprüngliche Anschaffungskosten von 1 ETH: 1.000 USD
- Gewinn auf die 0,2 ETH, die als gas fee verwendet wurden: 50 USD (60 $ Marktwert - 10 $ Anschaffungskosten)
- Neue Gesamtkostenbasis nach der Transaktion: 1.060 USD (1.000 USD ursprünglich + 60 USD Marktwert der fee).
Das Bezahlen einer 0,2 ETH gas fee führt zu einem Gewinn von 50 USD (aufgrund der Differenz zwischen dem Marktwert und der ursprünglichen Kostenbasis) und erhöht die Kostenbasis Ihrer gekauften 1 ETH auf 1.060 USD.
Beispiele dafür, wie CoinTracker mit fees umgeht
Beispiel: fee in derselben Währung wie das ausgehende Asset
- Details: Wenn die fee in derselben Währung wie der ausgehende Vermögenswert ist, ist der insgesamt veräußerte Betrag die Summe aus dem ausgehenden Betrag und der fee.
- Berechnung: Insgesamt veräußerte USDC = Ausgehender Betrag (100 USDC) + fee (1 USDC) = 101 USDC.
Beispiel: fee in derselben Währung wie der eingehende Vermögenswert
- Details: Wenn die fee in derselben Währung wie der eingehende Vermögenswert ist, entspricht der Gesamtbetrag, den Sie erhalten, dem eingehenden Betrag abzüglich der fee.
- Berechnung: Gesamt erhaltene BTC = Eingangsmenge (1 BTC) - fee (0,001 BTC) = 0,999 BTC.
Beispiel: fee in einer anderen Währung als die gehandelten Vermögenswerte
- Details: Wenn die fee nicht in derselben Währung wie das ausgehende oder eingehende Asset ist (z. B. BNB als fee auf Binance), wird die fee als separate Veräußerung behandelt.
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Berechnung: In einem Beispiel, bei dem 1 BTC für 1.700 USD verkauft wurde und eine Transaktionsfee von 0,002 BNB anfiel:
- Insgesamt veräußerte BTC: 1 BTC
- Insgesamt erhaltene USD: 1.700 $
- Insgesamt als fee veräußerte BNB: 0,002 BNB
Haftungsausschluss: Dieser Beitrag dient nur zu Informationszwecken und stellt keine Steuerberatung dar. Für steuerliche Beratung wenden Sie sich bitte an eine/n Steuerberater/in. Lesen Sie unseren vollständigen Haftungsausschluss.
Wenn Sie eine Transaktionsgebühr in Kryptowährung bezahlen, berücksichtigt CoinTracker die fee in der Kostenbasis, um zu verhindern, dass Sie doppelt besteuert werden.
Krypto-Gebühren werden als steuerpflichtiges Ereignis behandelt
Wenn eine fee in Krypto bezahlt wird, wird diese fee als Veräußerung behandelt – ähnlich wie beim Verkauf, Ausgeben oder Tauschen von Krypto. Das bedeutet, dass Sie zum Zeitpunkt der Zahlung der fee ein steuerpflichtiges Ereignis realisieren.
Wenn CoinTracker diese fee nicht in die Kostenbasis einbezieht, würden Sie doppelt besteuert: einmal, wenn die fee gezahlt wird, und ein weiteres Mal, wenn der Vermögenswert in der Zukunft veräußert wird.
Beispiel: Zahlung von Transaktionsgebühren in LINK
Wenn Sie 1 LINK transferieren und die fee in LINK bezahlen:
- Die Stückkosten von 1 LINK betragen 5,93 USD
- Die LINK fee beträgt zum Zeitpunkt der Zahlung 0,83 $ USD
CoinTracker fügt die fee zu Ihrer Kostenbasis hinzu:
- 5,93 $ (ursprüngliche Kosten des Vermögenswerts)
- + 0,83 $ (Wert der bereits versteuerten fee)
- = $6,76 USD gesamte Kostenbasis
Durch die Erhöhung der Anschaffungskosten wird verhindert, dass Sie auf den fee-Betrag, der bereits als steuerpflichtiges Ereignis erfasst wurde, doppelt besteuert werden. CoinTracker reduziert Ihre zukünftigen Kapitalgewinne oder erhöht potenzielle Verluste, wenn der Vermögenswert später verkauft oder transferiert wird. Dies vermeidet eine Doppelbesteuerung und sorgt für eine korrekte Steuerberichterstattung.
Haftungsausschluss: Dieser Beitrag dient ausschließlich zu Informationszwecken und stellt keine Steuerberatung dar. Für steuerliche Beratung wenden Sie sich bitte an eine:n Steuerberater:in. Lesen Sie unseren vollständigen Haftungsausschluss.